本文轉自：證券日報

證券代碼：300961 證券簡稱：深水海納 公告編號：2022-021

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深水海納水務集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“深水海納”）第二屆董事會第三十次會議、第二屆監事會第二十三次會議審議通過了《關于會計政策變更的議案》，本次會計政策變更是公司根據財政部發布的《企業會計準則解釋第14號》和《企業會計準則解釋第15號》而進行的相應變更，無需提交股東大會審議, 現將具體情況公告如下：

一、會計政策變更概述

（一）變更原因及時間

1、中華人民共和國財政部于（以下簡稱“財政部”）于2021年2月2日發布《關于印發的通知》（財會[2021]1號）（以下簡稱“《解釋第14號》”），對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計處理進行解釋，滿足相應條件的PPP項目合同，需根據《企業會計準則第14號——收入》確認建造收入。2021年8月，財政部發布PPP項目會計處理實施問答，進一步明確了相關會計處理原則。 2、2021年12月31日，財政部發布了《企業會計準則解釋第15號》（財會[2021]35號，以下簡稱“《解釋第15號》”），自公布之日起施行《解釋第15號》“關于資金集中管理相關列報”內容，自2022年1月1日起施行《解釋第15號》“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內容。

二、本次會計政策變更具體情況及對公司的影響

（一）《解釋第14號》主要包括以下內容：

1、明確所適用的PPP項目合同的定義及合同特征。即指社會資本方與政府

方依法依規就PPP項目合作所訂立的合同，該合同應當同時符合“雙特征”和“雙控制”。符合該解釋“雙特征”和“雙控制”但未納入全國PPP綜合信息平臺項目庫的特許經營項目協議，應當按照該解釋進行會計處理和追溯調整。

2、社會資本方提供建造服務（含建設和改擴建，下同）或發包給其他方等，應當按照《企業會計準則第14號——收入》確定其身份是主要責任人還是代理人，并進行會計處理，確認合同資產。

3、社會資本方根據PPP項目合同約定，提供多項服務（如既提供PPP項目資產建造服務又提供建成后的運營服務、維護服務）的，應當按照《企業會計準則第14號——收入》的規定，識別合同中的單項履約義務，將交易價格按照各項履約義務的單獨售價的相對比例分攤至各項履約義務。

4、社會資本方根據PPP項目合同約定，在項目運營期間，有權向獲取公共產品和服務的對象收取費用，但收費金額不確定的，該權利不構成一項無條件收取現金的權利，應當PPP項目資產達到預定可使用狀態時，將相關PPP項目資產的對價金額或確認的建造收入金額確認為無形資產；在項目運營期間，滿足有權收取可確定金額的現金（或其他金融資產）條件的，應當在社會資本方擁有收取該對價的權利（該權利僅取決于時間流逝的因素）時確認為應收款項，并按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的規定進行會計處理。社會資本方應當在PPP項目資產達到預定可使用狀態時，將相關PPP項目資產的對價金額或確認的建造收入金額，超過有權收取可確定金額的現金（或其他金融資產）的差額，確認為無形資產。

5、為使PPP項目資產保持一定的服務能力或在移交給政府方之前保持一定的使用狀態，社會資本方根據PPP項目合同而提供的服務不構成單項履約義務的，應當將預計發生的支出，按照《企業會計準則第13號——或有事項》的規定進行會計處理。

根據新舊準則轉換的銜接規定，2020年12月31日前開始實施且至該解釋施行日尚未完成的有關PPP項目合同，未按照以上規定進行會計處理的，應當進行追溯調整；追溯調整不切實可行的，應當從可追溯調整的***早期間期初開始應用該解釋。社會資本方應當將執行該解釋的累計影響數，調整該解釋施行日當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。

根據《解釋第14號》規定，結合公司PPP項目的實際執行情況，本公司對于2021年1月1日至《解釋第14號》施行日之間新增的《解釋第14號》規定的業務，已根據《解釋第14號》進行調整，對于2020年12月31日前開始實施且施行日之前發生的尚未完成的有關PPP項目合同，進行了追溯調整。本公司將執行解釋的累計影響數，調整解釋施行日當年年初（2021年1月1日）留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。本公司執行上述準則對本報告期內財務報表的影響如下：

單位：元

注：上表僅呈列受影響的財務報表項目，不受影響的財務報表項目不包括在內，因此所披露的小計和合計無法根據上表中呈列的數字重新計算得出。

（二）《解釋第15號》主要包括以下內容：

《解釋第15號》明確了企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售（以下統稱試運行銷售）相關會計處理，主要包括以下內容：

1、企業試運行銷售，應當按照《企業會計準則第14號——收入》《企業會計準則第1號——存貨》等規定，對試運行銷售相關的收入和成本分別進行會計處理，計入當期損益，不應將試運行銷售相關收入抵銷相關成本后的凈額沖減固定資產成本或者研發支出。

2、試運行產出的有關產品或副產品在對外銷售前，符合《企業會計準則第1號——存貨》規定的應當確認為存貨，符合其他相關企業會計準則中有關資產確認條件的應當確認為相關資產。

3、測試固定資產可否正常運轉而發生的支出屬于固定資產達到預定可使用

狀態前的必要支出，應當按照《企業會計準則第4號——固定資產》的有關規定，計入該固定資產成本。

4、企業應當按照《企業會計準則第1號——存貨》、《企業會計準則第14號——收入》、《企業會計準則第30號——財務報表列報》等規定，判斷試運行銷售是否屬于企業的日?；顒?，并在財務報表中分別日?；顒雍头侨粘；顒恿惺驹囘\行銷售的相關收入和成本。屬于日?；顒拥脑凇盃I業收入”和“營業成本”項目列示，屬于非日?；顒拥脑凇百Y產處置收益”等項目列示。同時，企業應當在附注中單獨披露試運行銷售的相關收入和成本金額、具體列報項目以及確定試運行銷售相關成本時采用的重要會計估計等相關信息。

5、對于在***施行本解釋的財務報表列報***早期間的期初至本解釋施行日之間發生的試運行銷售，企業應當按照本解釋的規定進行追溯調整；追溯調整不切實可行的，企業應當從可追溯調整的***早期間期初開始應用本解釋的規定，并在附注中披露無法追溯調整的具體原因。

三、獨立董事的意見

經核查，獨立董事認為：本次會計政策變更是根據財政部相關文件規定進行的合理變更和調整，符合財政部、中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所等監管機構的相關規定，符合相關法律、法規及《企業會計準則》的規定，公司對會計政策進行變更，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司及全體股東的利益。本次審議程序符合相關法律法規及《公司章程》等的規定，不存在損害公司及股東利益的情形，特別是中小股東利益的情形。因此，我們一致同意公司本次會計政策變更事項。

四、公司監事會的意見

公司監事會認為：本公司對公司會計政策進行變更，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果。決策程序符合有關法律法規及《公司章程》等的規定，符合公司及全體股東的利益。

五、備查文件

1、第二屆董事會第三十次會議決議

2、第二屆監事會第二十三次會議決議

特此公告。

深水海納水務集團股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：300961 證券簡稱：深水海納 公告編號：2022-019

深水海納水務集團股份有限公司

關于公司2021年度利潤分配預案的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

深水海納水務集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開了公司第二屆董事會第三十次會議和第二屆監事會第二十三次會議，審議通過了《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》，本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。獨立董事對本次利潤分配預案發表了明確同意的獨立意見。現將具體情況公告如下：

一、利潤分配預案基本情況

經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司2021年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤為39,033,800.73元，母公司凈利潤為-10,968,441.75元；截至2021年12月31日，合并報表累計未分配利潤308,280,559.81元，母公司累計未分配利潤為141,711,939.73元。根據《上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等規定，按照合并報表、母公司報表中可供分配利潤孰低的原則，截至2021年12月31日，公司可供股東分配的凈利潤為141,711,939.73元。

擬以現有總股本177,280,000股為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣0.23元（含稅），合計派發現金股利人民幣4,077,440元（含稅）。本年度不以資本公積金轉增股本，不送紅股，剩余未分配利潤結轉以后年度分配。若在分配方案實施前，公司總股本由于增發新股、股權激勵行權、可轉債轉股等原因發生變動的，將按照“現金分紅總額固定不變”的原則調整分配比例。

二、審議程序和相關意見說明

公司第二屆董事會第三十次會議和第二屆監事會第二十三次會議審議并通過了《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》，本次利潤分配預案符合《公司法》、《證券法》、證監會《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》及《公司章程》等相關規定，符合公司的利潤分配政策，該利潤分配預案合法、合規、合理。

1、董事會意見

公司第二屆董事會第三十次會議審議通過了《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》。董事會認為：公司2021年度利潤分配預案符合公司的實際經營情況，符合相關法律、法規和《公司章程》關于利潤分配的相關規定，不存在損害公司股東特別是中小投資者利益的情況，有利于公司的持續穩定發展。董事會同意本次利潤分配預案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

2、監事會意見

公司第二屆監事會第二十三次會議審議通過了《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》，監事會認為：公司2021年度利潤分配預案的擬定符合相關法律、法規和《公司章程》的有關規定，符合公司實際經營情況和利潤分配政策，有利于公司的持續、穩定、健康發展，不存在損害股東尤其是中小股東利益的情況。監事會同意本次2021年度利潤分配預案。

3、獨立董事意見

經認真審核，我們認為，公司本次利潤分配預案符合《公司法》《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》等相關法律、法規及《公司章程》的規定。本次利潤分配預案符合公司實際情況，兼顧了公司與股東的長期利益，特別是沒有損害中小股東的利益；有利于公司長久、持續、穩定、健康發展。綜上，我們同意公司董事會《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》，并同意將該議案提交股東大會審議。

三、其他情況說明

1、本次利潤分配預案結合了公司發展階段、未來的資金需求等因素，不會對公司經營現金流產生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展。

2、本次利潤分配預案尚需提交公司2021年年度股東大會，審議通過后方可實施，敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

四、備查文件

1、第二屆董事會第三十次會議決議；

2、第二屆監事會第二十三次會議決議；

3、獨立董事關于第二屆董事會第三十次會議相關事項的獨立意見。

特此公告。

深水海納水務集團股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：300961 證券簡稱：深水海納 公告編號：2022-028

深水海納水務集團股份有限公司

關于公司董事會、

監事會延期換屆的提示性公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深水海納水務集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“深水海納”）第二屆董事會、監事會任期將于2022年4月26日屆滿。鑒于公司董事會、監事會換屆工作尚在籌備中，為保證公司董事會、監事會工作的連續性和穩定性，公司董事會、監事會將延期換屆，公司董事會下設各專門委員會及高級管理人員的任期亦將相應順延。

在換屆選舉工作完成前，公司第二屆董事會、監事會全體成員及高級管理人員將按照相關法律、法規和《公司章程》等規定，繼續履行相應的職責和義務。公司董事會及監事會延期換屆不會影響公司的正常運營。公司將積極推進董事會、監事會的換屆工作進程，并及時履行相應的信息披露義務。

特此公告。

深水海納水務集團股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：300961 證券簡稱：深水海納 公告編號：2022-029

深水海納水務集團股份有限公司

關于計提資產減值準備及核銷資產的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深水海納水務集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司自律監管指南第1號——業務辦理》、《企業會計準則》以及公司相關會計政策的規定，為真實、準確反映公司2021年年度財務狀況、資產價值與經營成果，公司對各類資產進行***清查和減值測試，基于謹慎性原則，對2021年度計提資產減值準備及核銷資產的有關情況說明如下：

一、本次計提資產減值準備及核銷資產情況

1、本次計提資產減值準備及核銷資產的原因

依照《企業會計準則》及公司會計政策的相關規定，公司對合并范圍內截至2021年度末的各類存貨、應收賬款、合同資產、其他應收款、固定資產、在建工程、無形資產等資產進行***清查，對各類存貨的可變現凈值、應收款項回收的可能性、固定資產、長期股權投資、在建工程、無形資產等資產的可變現性進行充分的評估和分析，認為上述資產中部分資產存在一定的減值跡象，本著謹慎性原則，對可能發生減值損失的資產計提減值準備。同時，按照《企業會計準則》及公司相關會計政策等規定，為了客觀、公允地反映公司財務狀況和資產價值，對公司報廢固定資產進行了核銷。

2、本次計提資產減值準備的資產范圍和總金額

公司及下屬子公司對2021年度末存在可能發生減值跡象的資產進行***清查和資產減值測試后，計提2021年度各項資產減值準備共計人民幣23,642,619.00元，具體情況如下：

3、核銷資產的資產范圍和總金額

根據《企業會計準則》及公司會計政策的相關規定，為真實地反映公司財務狀況和資產價值，對公司部分無使用價值的非流動資產進行了核銷。2021年度末，固定資產處置及毀損報廢損失為5,350.26元，主要原因是辦公類固定資產無使用價值而處置導致的損失。

二、本次計提資產減值準備及核銷資產的確認標準及計提方法

1、減值準備

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于本公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對由收入準則規范的交易形成的應收款項、合同資產以及租賃應收款，本公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，將整個存續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日確定的整個存續期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額，也將預期信用損失的有利變動確認為減值利得。

除上述采用簡化計量方法和購買或源生的已發生信用減值以外的其他金融資產，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，并按照下列情形分別計量其損失準備、確認預期信用損失及其變動：

（1） 如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于***階段，則按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。

（2） 如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，則按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。

（3） 如果該金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照攤余成本和實際利率計算利息收入。

金融工具信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。除分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，信用損失準備抵減金融資產的賬面余額。對于分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，本公司在其他綜合收益中確認其信用損失準備，不減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。

本公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的，本公司在當期資產負債表日按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。

本公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失：

（1） 對于金融資產，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。

（2） 對于租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。

（3） 對于財務擔保合同，信用損失為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值。

（4） 對于資產負債表日已發生信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。

本公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

2、核銷

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。

三、對公司的影響

公司本次計提資產減值準備及核銷資產事項，符合《企業會計準則》和公司相關政策的規定，真實、客觀地體現了公司資產的實際情況，不存在損害公司和股東利益的行為，本次核銷資產不涉及公司關聯方。上述事項相應減少公司2021年度歸屬于上市公司股東的凈利潤20,086,333.03元，減少歸屬于上市公司股東的所有者權益20,086,333.03元。

特此公告。

深水海納水務集團股份有限公司

董事會

2022年4月27日

證券代碼：300961 證券簡稱：深水海納 公告編號：2022-018

深水海納水務集團股份有限公司

2021年年度報告摘要

一、重要提示

本年度報告摘要來自年度報告全文，為***了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會***媒體仔細閱讀年度報告全文。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議

大華會計師事務所(特殊普通合伙)對本年度公司財務報告的審計意見為：標準的無保留意見。

本報告期會計師事務所變更情況：公司本年度會計師事務所由變更為大華會計師事務所(特殊普通合伙)。

非標準審計意見提示

□ 適用 √ 不適用

公司上市時未盈利且目前未實現盈利

□ 適用 √ 不適用

董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用

公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以177280000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.23元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增0股。

董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、公司基本情況

1、公司簡介

2、報告期主要業務或產品簡介

（一）公司所從事的主要業務

公司業務聚焦工業污水處理和優質供水領域，整合智能裝備、新材料、水處理藥劑等產業鏈業務，搭建智慧化平臺，為客戶提供集“研發、設計、投資、建設、運營”于一體的系統化解決方案。作為生態文明建設的重要參與者，深水海納始終踐行“守護綠水青山，共創美好未來”的企業使命，以改善生態環境為己任，立足深圳，服務全國，致力于成為中國生態環境智慧治理***者。

報告期內，公司的主要業務如下：

1、工業污水處理

公司為客戶提供工業園區或工業集聚區污水處理廠及其配套管網的投資、設計、建設和運營服務，采用以智慧化總程平衡為主要技術手段的全新的TEPS污染治理理念和水污染治理模式，將設計和運營緊密結合，將污水處理和企業生產緊密銜接，利用***優技術方案，提高污水處理的效果和運營效果，降低運營成本，并使園區整體治理效果更佳。

2、優質供水

優質供水指公司為客戶提供優質飲用水和管道直飲水的給水設施及配套管網的投資、設計、建設和運營環節中的部分或全部服務。

（1）優質飲用水

公司立足居民飲用水安全，運用***的深度處理工藝技術，使運營的水廠出水水質優于國家生活飲用水衛生標準，為客戶提供優質飲用水的投資、設計、建設和運營服務。

（2）管道直飲水

公司率先在國內提出“管道直飲水”概念，采用超濾、納濾或反滲透等膜處理工藝，將自來水深度凈化處理達到飲用凈水水質標準，滿足人們對高品質飲水的需求。深水海納打造了國家建設部“管道直飲水***試點示范工程”——深圳梅林一村管道直飲水工程等精品項目，為客戶提供管道直飲水的投資、設計、建設和運營服務。

3、智慧化平臺

公司自主研發的“Hy-Smart”智慧水務系統***應用-山東曹縣精細化工產業園區污水處理廠智慧運營管理平臺正式上線運行，是公司首座基于數字孿生技術的工業污水處理廠；基于生化機理模型和機器學習數據模型驅動的多參數（DO、外加藥劑及污泥回流）協同控制技術，實現水廠低碳運維智慧管控。未來將在更多水務項目上搭載上線使用。

公司自主研發的智能網關+國密設備可通過整合開發，輸出國密傳輸安全工業邊緣網關產品，用于水務行業邊緣計算、網絡傳輸和數據安全。目前產品處于研發推進階段，未來可推廣到智慧水務和智慧水利項目中使用。

4、報告期內業務開展情況

在委托運營維護業務方面，報告期內公司以屬地開發為依托，續簽了湖南臨湘工業園區濱江產業區污水處理廠的委托運營合同，較好地完成了業務維護工作；在江蘇泗陽項目，公司積極擴大供水服務范圍，承接了城市200多項二次供水維護業務。

同時公司在業務拓展方面也取得了突破，公司在北京、廣東、上海、浙江、江蘇、山東、山西、河南、湖南、河北等區域持續跟進重點項目，逐步形成以涉及京津冀、粵港澳大灣區、長三角、長江中游城市群和中原經濟區等區域為重心，形成輻射全國的戰略布局；立足于黑龍江省齊齊哈爾市克山污水處理廠項目建設下的堅實基礎，公司接連中標兩項克山縣水務工程項目。2021年，中標項目投資規模5,930萬元的克山縣（2021）年二次供水管網、泵站改造工程項目；中標克山縣產業園供水二期工程EPC項目，該項目投資規模為1,619.67萬元；與去年已落地的遼寧省東港工業污水處理廠PPP項目形成項目集群，公司在東北地區打造項目集群的商業版圖已基具雛形。

借鑒東港市工業污水處理廠建設PPP項目的成功經驗，公司市場開拓再創佳績，2021年先后中標多個河北省項目：中標河北省滄州市黃驊市舊城鎮白莊園區污水處理廠PPP項目及配套管網項目，中標雄安-故城產業生態城水生態系統建設項目特許經營權BOT項目和河北省陽原縣經濟開發區循環園污水處理廠及基礎設施PPP項目，以上三個項目投資規模合計超過6億元。

在不斷夯實工業污水處理及優質供水主營業務的同時，公司積極拓展新市場，豐富公司在水務環保產業鏈的上下游業務，形成深水海納業務生態，在未來將進一步擴大公司的業務版圖，擴大產能和服務規模，提升市場占有率，進一步增強市場競爭力。

（二）經營模式

1、運營模式

公司項目的運營模式主要包括投資運營模式、委托運營模式、工程建設模式，以及上述模式的組合，具體情況如下：

（1）投資運營模式

公司在項目所在地投資成立項目公司作為運營主體，與客戶簽訂特許經營協議、資產轉讓協議及投資合作協議等，采用BOT、ROT、TOOT和BOOT等一種或多種組合的業務模式向客戶提供投資、設計、建設和運營等服務。

（2）委托運營模式（OM模式）

委托運營服務是指客戶將已有的環保水務設施委托給公司進行運營和維護，公司通過向客戶或用戶收取費用或出售產品以收回運營和維護成本并獲取合理回報的一種服務模式。

（3）工程建設模式

工程建設模式是指公司根據客戶的需求，向客戶提供環保水務設施建設過程中的設計、采購、建造、項目管理等部分或全部服務的模式，具體可分為EPC模式和專業承包模式等。

（4）組合模式

公司在業務實踐過程中，會根據項目具體情況，采用如EPC+O等組合模式運營項目。公司采用組合模式為客戶提供服務，合作模式靈活，有效滿足客戶的訴求，體現綜合服務能力。

2、盈利模式

（1）投資運營項目的盈利模式

公司采用BOT、ROT模式運營的項目，在項目投資建設或改造階段，項目公司將建設工程發包給母公司，母公司為項目公司提供了實質性建造服務，因此在合并財務報表層面確認建造合同收入和利潤；公司采用BOT、ROT、TOOT和BOOT模式運營的項目，在項目運營階段，項目公司按照收取的供水水費、污水處理費或管網運營服務費確認運營服務收入和利潤。

（2）委托運營項目的盈利模式

公司為客戶提供委托運營服務的項目，按照合同約定，公司通過向客戶收取定額委托運營費用，或按運營服務量計算的委托運營服務費，或向用戶收取供水水費或污水處理費等方式確認委托運營服務收入和利潤。

（3）工程建設項目的盈利模式

公司為客戶提供工程建設服務的，按照合同約定，根據施工合同金額和完工進度，按月或按季度審核結算工程量，公司相應確認建造合同收入和利潤。

工程建設項目的初始合同價格是根據對項目規模、工藝技術、關鍵設備成本、材料價格以及項目所在地的人工成本等因素綜合測算，并通過招投標等程序后確定。在項目執行過程中，雙方會根據經審核確認的項目簽證、變更的工程量對初始合同價格作相應調整。

（三）主要業績驅動因素

1、政策及市場驅動

2021年國家正式邁進“十四五”時期，對生態環境保護標準體系進一步完善，環保督察趨嚴，有效激活了環保市場需求，環保水務處理行業迎來戰略發展機遇。政策導向整體向好，一方面，國家環保政策、節能減排政策均提出要不斷加強工業污水處理設施建設，以防治水環境污染和緩解水資源日益短缺；另一方面，國家對居民用水安全和用水質量的重視及投入，我國居民對優質飲用水和管道直飲水的需求快速增長，為公司的發展帶來了廣闊的市場空間。

2、全產業鏈服務能力驅動

通過多元合作，圍繞工業污水處理、優質供水等業務，整合智能裝備、新材料、水處理藥劑等產業鏈業務，以技術創新為驅動，以智慧化平臺為***，以產業鏈布局為支撐，構建集“研發、設計、投資、建設、運營、裝備”于一體的“輕重結合”的商業模式，具有系統化的方案設計和實施能力，能滿足政府、工業企業、工業園區等客戶跨領域業務打包整合的需求，為客戶提供系統化的智慧治理解決方案。

3、主要會計數據和財務指標

（1）近三年主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

單位：元

（2）分季度主要會計數據

單位：元

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

4、股本及股東情況

（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表

單位：股

1、公司股東西藏博創、深水合伙均為李海波先生所控制。李海波先生直接持有西藏博創90.00%的股權；李海波先生直接持有深水合伙21.02%的合伙份額，通過深圳市海納博創科技有限公司間接持有深水合伙10.00%的合伙份額，合計持有深水合伙31.02%的合伙份額。

2、公司股東李琴女士持有西藏大禹100.00%的股權，實際控制西藏大禹，李琴與西藏大禹之間存在一致行動關系，所持股份需合并計算。

3、深圳安信乾新二期股權投資合伙企業（有限合伙）的執行事務合伙人為中安潤信（北京）創業投資有限公司，而中國化工資產管理有限公司持有公司股東宏圖一號的執行事務合伙人中興宏圖（北京）資本管理有限公司40.00%股權，中國化工資產管理有限公司持有公司股東宏圖一號的有限合伙人中國化工節能環保投資管理有限公司100.00%股權；中國化工資產管理有限公司持有中安潤信（北京）創業投資有限公司40.00%股權。

除此之外，公司未知其他股東是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

公司是否具有表決權差異安排

□ 適用 √ 不適用

（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無優先股股東持股情況。

（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系

5、在年度報告批準報出日存續的債券情況

□ 適用 √ 不適用

三、重要事項

無

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